Letter of Credit eller LC (typer, funktion) | Hvordan fungerer kreditkort?

Hvad er et kreditbrev?

For at mindske kreditrisikoen på købte varer bruger køberen en betalingsmekanisme, generelt i tilfælde af international handel, der giver en økonomisk garanti til eksportøren for garanteret betalingsbeløb fra udstederens bank, hvis den faktiske køber misligholder, såkaldt brev af kredit, også kendt som dokumentkredit eller bankkredit.

Forklaring

  • En l / c fra banken giver en garanti for betaling af det angivne beløb i en bestemt valuta, hvis sælgeren overholder nøjagtigt definerede vilkår og betingelser og indsender de krævede dokumenter inden for den nævnte tidsramme.
  • De krævede dokumenter inkluderer luftfragtbrev eller fragtbevis, handelsfakturaer og oprindelsescertifikat. (L / C) spiller en meget vigtig rolle i tilfælde af international handel, da forskellige faktorer som afstand, forskellige love i forskellige lande osv. Spiller ind.
  • For at udstede en L / C til sælgeren eller eksportøren, også kendt som modtageren, betaler køberen eller ansøgeren enten hele beløbet til udstedelsen til LC fra banken eller kan forhandle kredit.

Hvordan fungerer LC?

Det giver sikkerhed under køb og salg. Af hensyn til sælgerbeskyttelse, hvis køberen ikke er i stand til at betale, betaler udstedelsen til LC fra banken sælgeren, hvis sælgeren er i stand til at opfylde alle de betingelser, der er nævnt i brevet. Igen til køberbeskyttelse, hvis levering ikke sker, får køberen sin betaling ved hjælp af standby LC. Denne betaling er som en refusion og er en straf for virksomheden på grund af dets manglende evne til at udføre. LC giver således sikkerhed, når købere og sælgere er i forskellige lande.

9 Type LC

Der findes forskellige typer kreditkort LC, der bruges til internationale handler. De er som følger:

# 1 - DP LC eller DA

Det er en type kredit, hvor betalingen skal foretages på modenhedsdatoen i overensstemmelse med kreditvilkårene. Ejendomsretten til varerne gives til køberen, når betalingsdokumenterne accepteres. Køberen skal derefter foretage betaling af beløbet på forfaldsdatoen for kreditbrevet. Dette er den type kreditkort, hvor betaling gives mod dokumenter ved præsentation.

# 2 - LC uigenkaldelig og genkaldelig

Den type kreditbrev, der er uigenkaldelig, den, der kan annulleres eller ændringer, kan kun foretages med modtagerens, ansøgerens samtykke og bekræftelse af LC fra en bank. En genkaldelig LC kan annulleres, eller ændringer kan foretages når som helst uden forudgående meddelelse til modtageren. De fleste kreditbreve er uigenkaldelige.

# 3 - Begrænset LC

En begrænset LC er den, hvor den specifikke bank er udpeget til at betale, acceptere eller forhandle LC. Bemyndigelsen til udstedelse til LC fra en bank er begrænset til en bestemt bank som nomineret.

# 4 - Letter of Credit LC med eller uden regressur

Hvis modtageren påtager sig at være ansvarlig over for indehaveren af ​​regningen i tilfælde af en vanære, betragtes kreditbrevet med regress. Hvis modtageren ikke tager sig selv som ansvarlig, vides kredit at være uden regress.

# 5 - Bekræftet LC

En bekræftet LC er den, hvor den rådgivende bank efter anmodning fra den udstedende bank tilføjer en bekræftelse på, at betalingen foretages. Den bekræftende bank hæfter på samme måde som udstedelsen til LC fra banken. Den bekræftende bank skal respektere betalingen, hvis den udbydes af modtageren.

# 6 - Overførbar LC

Det er den type kreditbrev, som modtageren helt eller delvis kan overføre til en anden modtager, som normalt leveres til sælgeren. Den anden modtager kan ikke overføre den videre til en anden modtager.

# 7 - Back to Back LC

I denne type kreditkort LC åbnes den anden LC af modtageren i navnet på den anden modtager, hvor den første LC holdes som sikkerhed for den anden. Denne type kreditbrev åbnes generelt for leverandører.

# 8 - Standby LC

Dette er en type kreditbrev, der er som en præstationsobligation eller garanti udstedt af banken i form af LC. Modtageren af ​​denne type kreditbrev kan bede om sit krav ved at levere de krævede dokumenter som nævnt i LC-dokumentet.

# 9 - Løsning af LC

Her har ansøgeren lov til at bruge LC-faciliteten igen baseret på udbetalingerne og betalingen mod LC'erne.

Funktioner

  • Dette er et formelt, omsætteligt finansielt instrument eller handelsinstrument. Så udstedelsen af ​​LC fra banken betaler modtageren eller enhver bank, der er udpeget af modtageren.
  • I tilfælde, hvor LC kan overføres, kan modtageren tildele enhver anden bank eller en tredjepart eller virksomhedsforælder ret til at trække pengene på dens vegne. Det bruges i de situationer, hvor sælgeren ikke er meget villig til at give kredit til køberen.
  • Dette er et ikke-omsætteligt instrument, men det kan overføres med samtykke fra ansøgeren.
  • I tilfælde af LC kommer det internationale banksystem i spil og fungerer som en mellemmand mellem sælgere og købere, der er afstanden fra hinanden og ukendte for hinanden.
  • Men selvom banksystemet fungerer som mægler, har det ikke noget ansvar for varernes kvalitet, ægtheden af ​​dokumenter eller andre bestemmelser eller betingelser, der er nævnt i salgsaftalen. Det Internationale Handelskammer har givet specifikke retningslinjer og vilkår for skrivning af LC, som er globalt accepterede og anvendte.

Konklusion

Så her forstår vi, at A Credit of Credit LC er en skriftlig forpligtelse til at betale, der udstedes af en købers eller importørs bank, dvs. udstedelse af LC fra bank til sælgerens eller eksportørens bank, dvs. accepterende bank, forhandlingsbank eller betaling af banken. Det er et brev, der garanterer rettidige købers betalinger til en sælger og til det korrekte beløb. Hvis køberen ikke er i stand til at gennemføre betalingen ved køb, skal banken dække det fulde eller resterende beløb af købet.