Finansielt instrument (definition, typer) | Eksempel på finansielle instrumenter

Hvad er finansielle instrumenter?

Finansielle instrumenter er visse kontrakter eller ethvert dokument, der fungerer som finansielle aktiver såsom obligationer og obligationer, tilgodehavender, kontantindskud, banksaldoer, swaps, cap, futures, aktier, veksel, fremad, FRA eller terminskursaftale osv. Til en organisation og som et ansvar over for en anden organisation og disse udelukkende taget i brug til handelsformål.

Typer af det finansielle instrument

De tre typer finansielle instrumenter er nævnt nedenfor:

  1. Pengemarkedsinstrumenter: Pengemarkedsinstrumenter inkluderer opkalds- eller varselpenge, kasketter og kraver, kreditbreve, terminer og futures, finansielle optioner, finansielle garantier, swaps, statsskibe, indskudsbeviser, termopengene og kommercielle papirer.
  2. Kapitalmarkedsinstrumenter: Det inkluderer instrumenter som egenkapitalinstrumenter, tilgodehavender og gæld, kontante indskud, obligationer, obligationer, lån, lån, præferenceaktier, banksaldi osv.
  3. Hybride instrumenter: Det inkluderer instrumenter som warrants, obligationer med dobbelt valuta, ombytelig gæld, aktie-tilknyttede sedler og konvertible obligationer mv.

Eksempel på finansielt instrument

XYZ Limited er et bankselskab, der udsteder finansielle instrumenter såsom lån, obligationer, realkreditlån, aktier og aktivbaserede værdipapirer til sine kunder. Disse kan fungere som et finansielt aktiv for ovennævnte bankselskab, men for kunder er dette intet andet end finansielle forpligtelser, der skal betales behørigt til tiden af ​​dem. På den anden side fungerer det beløb, der deponeres af kunderne i banken, som et finansielt aktiv for kunderne, der deponerer det samme, mens en finansiel forpligtelse for et bankselskab.

Fordele

Der er flere forskellige fordele ved det finansielle instrument som følger:

  • Likvide aktiver som likvide beholdninger og kontantekvivalenter er til stor nytte for virksomheder, da disse let kan bruges til hurtige betalinger eller til at håndtere økonomiske uforudsete udgifter.
  • Interessenter føler sig ofte mere sikre i en organisation, der har brugt mere kapital i deres likvide aktiver.
  • Finansielle instrumenter yder stor støtte til finansiering af materielle aktiver. Dette er muligt gennem fondoverførsel fra materielle aktiver, der kører i overskud til de materielle aktiver, der ligger i underskud.
  • Finansielle instrumenter fordeler risikoen med hensyn til den risikobærende kapacitet hos de modparter, der har deltaget i at gøre en investering til immaterielle aktiver.
  • Virksomheder, der vælger at foretage en investering i realaktiver, giver højere indtægter, da de får en diversificeret portefølje, afdækket inflation, og de kan også afdække usikkerhed forårsaget af politiske årsager.
  • Finansielle instrumenter som egenkapital fungerer som en permanent finansieringskilde for en organisation. Med aktier er udbetaling af udbytte til kapitalandele rent valgfrit. Kapitalandele giver også en organisation mulighed for at have en åben chance for at låne og nyde tilbageholdt indtjening.

Ulemper

De forskellige begrænsninger og ulemper ved det finansielle instrument inkluderer følgende:

  • Likvide aktiver som saldoer på opsparingskonti og andre bankindskud er begrænsede, når det kommer til ROI eller investeringsafkast. Dette er højt på grund af det faktum, at der er nul begrænsninger for tilbagetrækning af indskud på opsparingskonti og andre banksaldoer.
  • Likvide aktiver som kontantindskud, pengemarkedskonti osv. Kan muligvis forhindre organisationer i at foretage en tilbagetrækning i flere måneder eller nogle gange år eller hvad der er specificeret i aftalen.
  • Hvis en organisation ønsker at hæve pengene inden afslutningen af ​​den tid, der er nævnt i aftalen, kan den samme blive straffet eller få lavere afkast.
  • Høje transaktionsomkostninger er også et anliggende for organisationer, der har at gøre med eller ønsker at håndtere finansielle instrumenter.
  • En organisation må ikke stole for meget på gæld som hovedstol og renter, da disse formodes at blive betalt på et efterfølgende grundlag.
  • Finansielle instrumenter som udbetaling af obligationer returnerer meget mindre end aktier. Virksomheder kan endda misligholde obligationer.
  • Nogle af de finansielle instrumenter som egenkapital er en livslang byrde for virksomheden. Kapitalkapital fungerer som en permanent byrde i en organisation. Kapital kan ikke refunderes, selvom organisationen har et tilstrækkeligt beløb. I henhold til de seneste ændringer kan virksomheder dog vælge at tilbagekøbe egne aktier med henblik på annullering, men det samme er underlagt visse vilkår og betingelser.

Vigtige punkter

  • Derivater som forward og futures kan medføre enorme fordele for små virksomheder, men hvis kun disse tages korrekt i brug. Hvis disse ikke anvendes korrekt, kan disse få en organisation til at lide under enorme tab og konkurs.
  • Organisationer skal være meget forsigtige, når de håndterer swaps, da de medfører et højere risikoniveau.
  • Korrekt styring af finansielle instrumenter kan hjælpe virksomheder med at skære ned på deres materielle omkostninger og maksimere salg og fortjeneste.
  • De bruges generelt af mennesker, der ikke har råd til eller ikke har adgang til kreditfaciliteter og systematiske besparelser.
  • Uformelle finansielle instrumenter tilbyder yderst fleksible tjenester efter individets behov. Det kan igangsættes og afsluttes inden for få minutter efter ansøgningen, da det kun har brug for en simpel kontant kvittering eller en mundtlig aftale.

Konklusion

For at konkludere kan det siges, at de finansielle instrumenter kun er et dokument, der fungerer som finansielle aktiver for en organisation og som et ansvar for en anden organisation. Disse kan enten være i form af obligationer, obligationer, kontante og kontantekvivalenter, bankindskud, kapitalandele, præferenceaktier, swaps, terminer og futures, opkalds- eller varselpenge, kreditbreve, kasketter, finansielle garantier, tilgodehavender og gæld, lån og lån osv. Hver type finansielt instrument har sine egne fordele og ulemper.

Finansielle instrumenter skal tages passende i brug for at få de fleste fordele ud af dem. Disse kan være af stor betydning for virksomheder, der søger at minimere deres omkostninger og maksimere deres indtægtsmodel. Således skal organisationer sørge for, at de korrekt bruger finansielle instrumenter, så de kan høste større fordele ud af det og eliminere chancerne for, at de får tilbageslag.