Tillidsmodtagelse (definition, format) | Hvordan virker det?

Hvad er en tillidsbevis?

Trust Receipt er kortfristet finansiering i form af en pengebrev til banken, hvor lånet, der blev anvendt, ville blive tilbagebetalt ved salg af varer (lokale eller eksport) til kunden.

Forklaring

  • Normalt har virksomheder muligvis ikke tilstrækkelige kontanter og kontantekvivalenter til at købe beholdning fra en leverandør til at gennemføre salg, men kan have salgsordrer fra kunder. I disse tilfælde henvender de sig til bankmanden for kortvarig kredit i form af tillidsmodtagelse. Bankmanden ville betale for varerne til den udenlandske eksportør eller den indenlandske sælger. Ved hjælp af den beholdning, der er købt fra sælgeren, kan virksomheden foretage et yderligere salg til kunden, når det tilgodehavende realiseres, tilbagebetales lånet fra banken med nominel rente.
  • Låntager (dvs.) den person, der henvendte sig til banken for at få tillidskvittering, skal have tilstrækkelig adskillelse af de opnåede varer. Den periodiske rapport udstedes også til bankmanden på grundlag af en aftale om tilladelse til tillid.

Format for tilladelsesmodtagelse

Disse bruges overalt i verden uden ensartet format. Med andre ord er dette udstedt af en bank i Storbritannien muligvis ikke det samme som det, der praktiseres i USA.

De grundlæggende krav er som følger:

  • Dato for Trust Modtagelse
  • Vedhæftet vedtagelse af salgsordre
  • De indkøbte varers art (vedhæftet PO hvis det er opnået)
  • Godkendelser opnået fra de berørte myndigheder (ved import)
  • Bankkontooplysningerne for den udenlandske eksportør
  • Andre vilkår som krævet af banken

Hvordan fungerer kvittering for tillid?

Processen er praktisk talt ganske kompliceret, især i tilfælde af import- eller eksporttransaktioner, da bestemmelserne i den lokale toldlov og de regler (hvis nogen), der er foretaget derunder, også skal overholde.

Den grundlæggende proces er som følger:

  • Kunden henvender sig til en bank for manglende tillidskvittering ved at udfylde de krævede formularer og udfylde den nødvendige proces.
  • Banken, når den er tilfreds med dokumentationen, udpeger kunden som sin agent til at købe den vare, som kræves af ham på bankens vegne.
  • Ved modtagelse af varer betaler banken købsvederlaget til leverandøren af ​​varer inden for de aftalte frister.
  • Betalingen foretages kun til bankkontoen som nævnt i tilladelsesdokumentet.
  • De opnåede varer adskilles og opbevares i låntagerens lager, indtil de sælges.
  • Banken antages periodisk om varens udgangssaldo og dens tilstand.
  • Købsvederlaget, der realiseres, når det sælges, bruges første gang til at afvikle tillidskvitteringens hovedstol og renter.

Hvordan adskiller handelsmodtagelse sig fra kreditbrevet?

Så det næste spørgsmål er, hvordan adskiller handelskredit sig fra kreditbrevet?

  • Et kreditbrev er en garanti, der gives til den udenlandske part af den lokale bankmand for betaling af transaktioners vederlag. Det er ikke et instrument, hvorved beløbet betales af banken og derefter opkræves fra låntager som i tilfælde af tillidskvittering. I internationale transaktioner kender parterne muligvis ikke hinanden.
  • I disse tilfælde er den udenlandske sælger ikke beskyttet mod risikoen for misligholdelse af sin udenlandske kunde. Sælgeren vil derfor ønske, at køberen giver ham en garanti fra sin bankmand, idet han siger, at banken vil være forpligtet til at betale hans vederlag, hvis kunden misligholder. Banken til dette formål opkræver en provision fra kunden for garanti og ikke renter i tilfælde af tillidsmodtagelse.
  • Med andre ord, i handelskredit fungerer banken som hovedstol, og låntager er dens 'agent. Mens kreditkortet garanterer banken blot betalingen til den udenlandske sælger og er kun ansvarlig, hvis den lokale kunde misligholder. Derfor har banken den første afgift i tilfælde af et kreditbrev, men den anden afgift i tilfælde af tillidsmodtagelse.

Så det første og indledende trin er at sikre, at låntager har dokumenterne på plads til at benytte tillidskreditten, og derfor er de grundlæggende forudsætninger:

  • En veksel (BOE) accepteret af køberen (En salgsordre er kun en intention om at købe, men BOE er accept at betale!)
  • Faktura, hvis den allerede er rejst på køberen
  • Godkendelse af toldmyndigheder (hvis opnået - i tilfælde af eksport)

Ovenstående er også generelle og er almindelige på tværs af lande. Bankerne, der er baseret på lokale love, søger yderligere dokumenter.

Fordele

# 1 - Let finansieringskilde

Normalt tøver banker ikke med at give tillidskredit. Dette skyldes, at det er sikkert, at pengene vil blive tilbagebetalt med renter, når varerne er solgt. Det er en win-win-situation for både banken og låntageren, da banken får penge i form af renter, og virksomheden tjener penge uden først at skulle investere.

# 2 - Øjeblikkelig likviditet

De ellers tilgængelige kontanter kan bruges til andet arbejdskapital og investeringsformål. Dette giver virksomheden mulighed for effektiv finansforvaltning.

Ulemper

# 1 - Overdreven kontrol

Banker lægger mange betingelser for kunden. Få forhold er:

  • At vedligeholde lagerbeholdningen vedrørende tillidskredit separat
  • Vedligehold og udsted rapporter til banken med jævne mellemrum.
  • Klausulen om, at "banken kan foretage en lagerrevision, hvis det kræves"
  • Omkostningsbegrænsning

Virksomheden kan have ekstra omkostninger med hensyn til renter og for at overholde bankernes øvrige betingelser. En cost-benefit-analyse af dette bevarede skal gennemføres.

# 2 - Overdreven dokumentation

Du får ikke en pålidelig kredit, medmindre minimumet af ovenstående dokumenter er indsendt. Praktisk er det ikke muligt at få fortoldning til eksport af varer til kunden uden faktisk at fremstille varen.

( Bemærk: du køber først varen og behandler derefter for salg)

Konklusion

Derfor er tillidskvittering den billigste finansieringskilde med en sammenlignelig fleksibel løbetid. Kilden kan vælges med den nødvendige cost-benefit-analyse og ved at indsende nødvendige dokumenter.