Hvad er skatteplanlægning?
Skatteplanlægning minimerer din skattepligt ved at gøre den bedste brug af alle tilgængelige fradrag, godtgørelser, rabatter, tærskler osv. Som tilladt i indkomstskattelovgivningen, regler fastlagt af et lands regering. Det hjælper med effektiv pengestrøm og likviditetsstyring for skatteydere og bedre pensionsplaner og investeringsmuligheder.
Typer af skatteplanlægning
Lad os nu diskutere de 3 forskellige typer i detaljer.
- Periodisk planlægning - Skatteplanlægning kan enten være kort eller længere, hvis den udføres i mindre end 12 måneder, kaldes planlægning med kortere perioder, mens planlægning udført i mere end 12 måneder er kendt som længere tidsplanlægning. For eksempel er der kortsigtede og langsigtede kapitalgevinstskatter afhængigt af aktivperioden for aktiver / investeringer.
- Liberal planlægning - Her er planlægningen i overensstemmelse med lovbestemmelser om skat og adskiller det samme med skatteunddragelse eller skatteunddragelse.
- Tilsigtet planlægning - Denne metode er baseret på smuthuller i skattelovgivningen og uudforskede områder.
Eksempler på skatteplanlægning
Lad os tage nogle eksempler for at forstå dette koncept.
Eksempel nr. 1
For ægtepar eller civile partnere, hvor den ene partner er en skattepligtig basissats, og den anden er en skatteyder med en højere sats, er det logisk, at den person, der har den laveste indkomst, får den skattepligtige lejeindkomst. Dette er generelt omkostningseffektivt, hvor der er et lån på ejendommen, da rentelette vil blive begrænset i fremtidige perioder.
Eksempel 2
John starter en ny virksomhed og forventer at opnå en årlig fortjeneste på £ 37.500 før skat og national forsikring.
Overvej den økonomiske virkning af hans valg om at handle som eneforhandler eller alternativt gennem et selskab, at betale ham en løn på £ 12.500 og derefter det største mulige udbytte uden at give anledning til et tab af kapital. Antag, at regnskabsmæssigt overskud svarer til skattepligtigt handelsoverskud, og at alan vil være den eneste medarbejder og en direktør for virksomheden. Brug 2017/18 skattesatser.
Betydning
De kan have nogle store fordele for enhver virksomhed uanset art og størrelse; få af dem er anført nedenfor:
- Hovedkernen er at reducere det skat, du betaler ved at drage fuld fordel af alle tilgængelige fradrag.
- Det hjælper med at spare nogle ekstra bukke ud af din månedlige indtjening, som du kan bruge til at investere i andre lukrative investeringsmuligheder og generere en flot mængde afkast over de overskydende penge.
- Fjern unødvendig stress og usikkerhed ved at vide, hvad din skattepligt vil være, og tag informerede beslutninger og i sidste ende opnå ro i sindet.
- Jo tidligere i din professionelle / forretningsrejse du begynder at skatteplanlægning, jo flere strategier kan du udforske for at maksimere effekterne.
- De hjælper med at lære om tips og tricks til skatteregler, forskellige skatteminimeringsteknikker, som i sidste ende hjælper med skatteoverholdelse og effektiv overholdelse af skatteregler som fastsat af regeringen.
- Når skatteplanlægning tydeligt skelnes med skatteunddragelse / skatteunddragelse, fører det til mindre samspil med skattemyndighederne og unødvendige retssager.
Ulemper
Den eneste mindre ulempe er, at det kan føre til blokering af dine penge til køb af skattebesparende produkter som ULIPS, gensidige fonde, livsforsikring, obligationer osv., Hvilket kan påvirke din kortsigtede likviditet og købe disse produkter bare for skylden af skattebesparelser og ignorering af andre aspekter såsom årlig afkast.
Begrænsninger
Nogle af begrænsningerne er som følger:
- Der er en slags mistillid mellem skattemyndighederne på den ene side og erhvervslivet eller det professionelle samfund på den anden. Indkomstskatteafdelingen mener, at skatteyderne undertiden ikke er i stand til at skelne mellem skatteplanlægning og skatteunddragelse / unddragelse og fejlagtigt fortolker skatteregler, som regeringen har til hensigt, mens skatteyderne mener, at deres penge ikke bruges korrekt på infrastrukturudvikling og sanitet.
- For den lønnede klasse af skatteydere kastes ansvaret for korrekt fradrag af kildeskat på arbejdsgivere. Mens det drejer sig om en virksomhed eller et erhverv, er de ansvarlige for at erklære korrekt indkomst. Så en medarbejder kan skjule sin anden indkomst og ikke erklære overfor sin arbejdsgiver for at undgå skat, og virksomhedsejere hævder også overskydende udgiftskrav og fradrag for at reducere deres skattebyrde. Så i disse tilfælde tager det backstage, og skatteunddragelse / unddragelse er centralt.
Ændringer i skatteplanlægning
- Konsekvenserne af skatteændringer bør forventes og overvejes, når du vurderer valg til økonomiske strategier. Du kan normalt være opmærksom på eventuelle skattelovsændringer i god tid for at indarbejde dem i din planlægning.
- Skattefradrag, godtgørelser og pladesatser ændres ofte hvert år i henhold til det økonomiske scenarie og under hensyntagen til statens finanspolitiske mål. Disse ændringer skal holdes i tankerne, mens du foretager skatteplanlægning som en klar regner.
- Ændringer i skattelovene indføres undertiden for at øge det økonomiske scenario, vækst i infrastruktur og industriel udvikling. For eksempel blev omfanget af kapitalgevinstskat i Storbritannien for ikke-britiske beboere for nylig udvidet til at omfatte alle afhændelser af ejendomme i Storbritannien. Disse er kun de første i rækken af reformer, der kommer ned ad sporet i de næste par år, og som har en betydelig indvirkning på udlejere.
Konklusion
Skatteplanlægning har adskillige fordele og mindre ulemper. De skal udføres inden for de gældende grænser for skattelovgivning og klart adskilles med skatteunddragelse eller skatteunddragelse, som begge ikke er tilladt i henhold til de gældende grænser for skatteregler. Også ændringer i skattelovgivningen bør overvejes.
De kan kun udføres op til en bestemt beløbsgrænse i henhold til de tærskler, der er fastsat i de offentlige skattelove. Der er mange skattebesparende finansielle produkter tilgængelige på de finansielle markeder. Disse produkter skal evalueres med fordele og ulemper, inden de køber det samme, og om det rent faktisk kan føre til skattebesparelser eller ej.